미국 주식 매도 세금 기준 총정리｜양도소득세 계산부터 절세·신고 방법까지

미국 주식 매도 세금 기준 총정리｜양도소득세 계산부터 절세·신고 방법까지

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안녕하세요 😊
요즘 미국 주식 안 하는 분 찾기 더 어렵죠.
저도 처음엔 “해외 주식은 세금 복잡하다던데…” 싶어서
괜히 팔 타이밍 놓친 적이 있어요.

근데요,
기준만 딱 잡아두면 생각보다 단순하더라고요.

오늘은
✔ 미국 주식 매도하면 세금 언제 생기는지
✔ 양도소득세 계산 기준
✔ 합법적으로 절세하는 방법
✔ 신고 안 하면 어떻게 되는지

실제로 매도 경험하면서 정리한 느낌으로 하나씩 풀어볼게요.

✍️ 여기서부터는 제 기준으로 정리한 거라,
여러분 상황이랑 비교하면서 읽으시면 더 도움 돼요.

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🧾 목차

1. 미국 주식 매도 시 세금이 생기는 기준
2. 양도소득세 계산 방법 (숫자로 이해하기)
3. 250만 원 기본공제, 어떻게 적용될까
4. 합법적인 절세 방법 5가지
5. 신고 방법 & 일정 (안 하면 생기는 일)
6. 실제로 많이 헷갈리는 질문 정리
7. 마무리 정리 + 체크리스트

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1️⃣ 미국 주식 매도하면 세금은 언제 생길까?

결론부터 말하면 아주 간단해요.

👉 “팔아서 이익이 나면” 과세 대상

• 보유만 하고 있으면 ❌ 세금 없음
• 매도해서 차익 발생 → ✅ 양도소득세 대상

📌 여기서 중요한 포인트
미국 주식은 ‘금융소득’이 아니라 ‘양도소득’이에요.
그래서 국내 주식이랑 과세 구조가 달라요.

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2️⃣ 미국 주식 양도소득세 계산 방식 (예시로 이해하기)

미국 주식 세율은 딱 하나예요.

양도차익의 22% (양도소득세 20% + 지방세 2%)

🔢 예시로 보면

• 매수 금액: 1,000만 원
• 매도 금액: 1,500만 원
• 양도차익: 500만 원

여기서 바로 세금 내는 게 아니라 👇

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3️⃣ 해외주식 기본공제 250만 원, 꼭 기억하세요

미국 주식 포함 해외주식은 1년에 250만 원까지 기본공제가 있어요.

위 예시 다시 적용하면

• 양도차익: 500만 원
• 기본공제: 250만 원
• 과세 대상: 250만 원

👉 세금: 250만 원 × 22% = 55만 원

📌 이 250만 원은
✔ 종목별 ❌
✔ 계좌별 ❌
✔ 1년 전체 해외주식 합산 기준 ⭕

✍️ 이거 처음에 종목마다 되는 줄 알았어요…
저처럼 착각하시는 분 진짜 많아요.

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4️⃣ 미국 주식 양도소득세 절세 방법 (합법적인 것만)

✅ ① 이익 분산 매도 전략

• 한 해에 수익이 크면
• 일부는 다음 해로 넘겨서
  → 250만 원 공제 매년 활용

✅ ② 손실 종목 활용 (손익통산)

• A 종목 +500만
• B 종목 -200만

👉 순이익 300만 원만 과세
→ 세금 확 줄어요

✅ ③ 환율도 ‘취득가·매도가’에 반영됨

• 달러 기준 수익 같아도
• 환율에 따라 원화 수익 달라짐
  → 환율 높은 시점 매도 주의

✅ ④ 가족 계좌 증여 후 매도 (조건 충족 시)

• 증여세 한도 내에서 가능
• 고급 절세 방식 (금액 크면 필수 검토)

✅ ⑤ 연말 몰아서 정리하지 말 것

• 12월에 급하게 팔면
  → 세금 계산 꼬이기 쉬움

✍️ 전 그래서 요즘은
10~11월쯤 미리 손익 정리해요.

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5️⃣ 미국 주식 양도소득세 신고 방법 & 일정

📅 신고 기간

• 매도한 다음 해 5월 1일 ~ 5월 31일

예)

• 2024년에 미국 주식 매도
  → 2025년 5월 신고

📝 신고 방법

• 홈택스 직접 신고
• 또는 세무대리인 이용

📌 신고 안 하면?

• 무신고 가산세
• 납부 지연 가산세
  → 생각보다 꽤 큼

(국세청 기준으로 자동으로 다 파악돼요)

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6️⃣ 자주 헷갈리는 질문 정리

❓ Q. 배당금도 양도소득세 내나요?
👉 ❌ 아니요

• 배당금은 배당소득세 (미국 원천징수 후 국내 과세)

❓ Q. 미국에서 세금 냈는데 또 내야 해요?
👉 ⭕ 구조가 달라요

• 미국: 배당 원천징수
• 한국: 양도소득세 별도

❓ Q. 소액인데도 신고해야 하나요?
👉 250만 원 초과 시 무조건 신고

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✅ 마무리 정리 (이것만 기억하세요)

✔ 미국 주식은 매도 시 세금 발생
✔ 연 250만 원 기본공제
✔ 세율은 22%
✔ 신고는 다음 해 5월
✔ 절세는 ‘분산·손익통산’이 핵심

✍️ 저도 처음엔 무섭게 느껴졌는데
기준 한 번 잡고 나니까
오히려 국내 주식보다 명확했어요.

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궁금한 상황 있으면
“이 경우는 어떻게 돼요?” 하고 댓글 남겨주세요 💬
실제 케이스 기준으로 같이 정리해드릴게요.